育达科技大学 稽核组

学校法人108学年度稽核工作计画

  • 2019-08-01
  • 稽核组
学校法人108学年度稽核工作计画
一、依据:依广亚学校财团法人内部控制制度实施办法第三项办理。
二、目的:检核内部控制制度之有效程度,衡量学校营运效果及效率,适时提供改进建议,以确保校务营运持续正常。
三、范围:
(一)前次内控制度稽核缺失改进情形。
(二)风险自评结果。
(三)其他有关内部稽核事项。
四、稽核业务期间:自109年4月1日至109年4月24日
五、执行方式:由稽核组依108学年度预定稽核作业风险评估结果,选出稽核作业项目(如附件)拟订计画,报请董事会同意后实地访查。
六、受查单位:学校法人
七、各项稽核作业预定行程表:
稽核日期:
 
稽核事项
查核期间
稽核人员
专任董事长、专任董事、专任监察人之选聘及解聘
109/04/01至
109/04/24日
稽核小组
校长选聘及解聘
109/04/01至
109/04/24日
稽核小组
学校法人行政人员之聘僱、叙薪、出勤、差假、训练进修、考核奖惩、待遇、福利、保险、退休、资遣及退抚
109/04/01至
109/04/24日
稽核小组
董事、监察人之报酬、出席费与交通费之支给
109/04/01至
109/04/24日
稽核小组
学校法人及学校预算、决算之审议
109/04/01至
109/04/24日
稽核小组
 
八、本法人稽核人员于稽核时若发现本制度缺失、异常事项及其他缺失事项,应于年度稽核报告中据实揭露,检附工作底稿及相关资料,作成稽核报告并定期追踪至改善为止。完成稽核报告送董事长核准后,提送董事会议审议。
九、本计画经董事长同意后施行。