簡介

• 內部控制制度建置歷程說明

• 依據：學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法。

• 目的：

（一）作業程序嚴謹周全，符合制度建置原則。
（二）提升控制環境價值觀，健全管理經營文化風格。
（三）行政資訊公開化，降低評估風險過程。
（四）有效持續監督工作，穩定行政營管作業。


稽核室建置：
89年10月    成立經費稽核委員會。
95年09月    成立稽核室 。
100年8月    廢止經費稽核委員會，相關經費稽核併入稽核室業務
105年8月    組織精簡，將稽核室調整為稽核組，併入秘書室組織內。

內部控制制度沿革：
99年06月    撰寫內部控制制度(草案)第一版。
99年11月    內部控制制度(草案)第一版三級會議討論通過校務會談(99/11/08)、行政會議(99/11/17)、
                    校務會議(99/11/24) 。
99年12月    第五屆第18次董事會議審議修正後核備(99/12/27) 。
100年2月    內控制度正式實施。
102年7月    內部控制制度第二版(修正草案)經第六屆第6次董事會議討論通過 (102/07/05) 。
102年11月   內部控制制度第三版(修正草案)經第六屆第7次董事會議討論通過 (102/11/18) 。
103年11月   內部控制制度第三版(第1次修訂)經第六屆第16次董事會議討論通過 (103/11/6)  。
104年11月   內部控制制度第三版(第2次修訂)經第六屆第16次董事會議討論通過 (104/11/6) 。

 
六、未來展望：
        配合學校滾動式校務發展中長程計畫，依據本校內控制度落實內部稽核作業，為充實內部控制內涵及全面性實施，除再精進校務行政制度外，另規劃逐步納入學術單位業務內部控制制度，落實全校性整體內控內稽監督作業，以期有效提升整體校務運作之效能及品質。為合理保障本校營運效能之提升、資產之安全及財務報導之可靠性，建立內部控制制度。另外，內部控制制度通過後，本校將實施內部稽核，以協助校長檢核內部控制制度之有效程度，衡量學校營運之效果及效率，適時提供改進建議，確保內部控制制度得以持續有效實施。