育達科技大學 稽核組

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簡介

  • 內部控制制度建置歷程說明

  • 依據:學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法。

  • 目的:

(一)作業程序嚴謹周全,符合制度建置原則。
(二)提升控制環境價值觀,健全管理經營文化風格。
(三)行政資訊公開化,降低評估風險過程。
(四)有效持續監督工作,穩定行政營管作業。


稽核室建置:
89年10月    成立經費稽核委員會。
95年09月    成立稽核室 。
100年8月    廢止經費稽核委員會,相關經費稽核併入稽核室業務
105年8月    組織精簡,將稽核室調整為稽核組,併入秘書室組織內。

內部控制制度沿革:
99年06月    撰寫內部控制制度(草案)第一版。
99年11月    內部控制制度(草案)第一版三級會議討論通過校務會談(99/11/08)、行政會議(99/11/17)、
                    校務會議(99/11/24) 。
99年12月    第五屆第18次董事會議審議修正後核備(99/12/27) 。
100年2月    內控制度正式實施。
102年7月    內部控制制度第二版(修正草案)經第六屆第6次董事會議討論通過 (102/07/05) 。
102年11月   內部控制制度第三版(修正草案)經第六屆第7次董事會議討論通過 (102/11/18) 。
103年11月   內部控制制度第三版(第1次修訂)經第六屆第16次董事會議討論通過 (103/11/6)  。
104年11月   內部控制制度第三版(第2次修訂)經第六屆第16次董事會議討論通過 (104/11/6) 。

 
六、未來展望:
        配合學校滾動式校務發展中長程計畫,依據本校內控制度落實內部稽核作業,為充實內部控制內涵及全面性實施,除再精進校務行政制度外,另規劃逐步納入學術單位業務內部控制制度,落實全校性整體內控內稽監督作業,以期有效提升整體校務運作之效能及品質。為合理保障本校營運效能之提升、資產之安全及財務報導之可靠性,建立內部控制制度。另外,內部控制制度通過後,本校將實施內部稽核,以協助校長檢核內部控制制度之有效程度,衡量學校營運之效果及效率,適時提供改進建議,確保內部控制制度得以持續有效實施。