简介

• 内部控制制度建置历程说明

• 依据：学校财团法人及所设私立学校内部控制制度实施办法。

• 目的：

（一）作业程序严谨周全，符合制度建置原则。
（二）提升控制环境价值观，健全管理经营文化风格。
（三）行政资讯公开化，降低评估风险过程。
（四）有效持续监督工作，稳定行政营管作业。


稽核室建置：
89年10月    成立经费稽核委员会。
95年09月    成立稽核室 。
100年8月    废止经费稽核委员会，相关经费稽核并入稽核室业务
105年8月    组织精简，将稽核室调整为稽核组，并入秘书室组织内。

内部控制制度沿革：
99年06月    撰写内部控制制度(草案)第一版。
99年11月    内部控制制度(草案)第一版三级会议讨论通过校务会谈(99/11/08)、行政会议(99/11/17)、
                    校务会议(99/11/24) 。
99年12月    第五届第18次董事会议审议修正后核备(99/12/27) 。
100年2月    内控制度正式实施。
102年7月    内部控制制度第二版(修正草案)经第六届第6次董事会议讨论通过 (102/07/05) 。
102年11月   内部控制制度第三版(修正草案)经第六届第7次董事会议讨论通过 (102/11/18) 。
103年11月   内部控制制度第三版(第1次修订)经第六届第16次董事会议讨论通过 (103/11/6)  。
104年11月   内部控制制度第三版(第2次修订)经第六届第16次董事会议讨论通过 (104/11/6) 。

 
六、未来展望：
        配合学校滚动式校务发展中长程计画，依据本校内控制度落实内部稽核作业，为充实内部控制内涵及全面性实施，除再精进校务行政制度外，另规划逐步纳入学术单位业务内部控制制度，落实全校性整体内控内稽监督作业，以期有效提升整体校务运作之效能及品质。为合理保障本校营运效能之提升、资产之安全及财务报导之可靠性，建立内部控制制度。另外，内部控制制度通过后，本校将实施内部稽核，以协助校长检核内部控制制度之有效程度，衡量学校营运之效果及效率，适时提供改进建议，确保内部控制制度得以持续有效实施。