育達科技大學 稽核組

學校法人108學年度稽核工作計畫

  • 2019-08-01
  • 稽核組
學校法人108學年度稽核工作計畫
一、依據:依廣亞學校財團法人內部控制制度實施辦法第三項辦理。
二、目的:檢核內部控制制度之有效程度,衡量學校營運效果及效率,適時提供改進建議,以確保校務營運持續正常。
三、範圍:
(一)前次內控制度稽核缺失改進情形。
(二)風險自評結果。
(三)其他有關內部稽核事項。
四、稽核業務期間:自109年4月1日至109年4月24日
五、執行方式:由稽核組依108學年度預定稽核作業風險評估結果,選出稽核作業項目(如附件)擬訂計畫,報請董事會同意後實地訪查。
六、受查單位:學校法人
七、各項稽核作業預定行程表:
稽核日期:
 
稽核事項
查核期間
稽核人員
專任董事長、專任董事、專任監察人之選聘及解聘
109/04/01至
109/04/24日
稽核小組
校長選聘及解聘
109/04/01至
109/04/24日
稽核小組
學校法人行政人員之聘僱、敘薪、出勤、差假、訓練進修、考核獎懲、待遇、福利、保險、退休、資遣及退撫
109/04/01至
109/04/24日
稽核小組
董事、監察人之報酬、出席費與交通費之支給
109/04/01至
109/04/24日
稽核小組
學校法人及學校預算、決算之審議
109/04/01至
109/04/24日
稽核小組
 
八、本法人稽核人員於稽核時若發現本制度缺失、異常事項及其他缺失事項,應於年度稽核報告中據實揭露,檢附工作底稿及相關資料,作成稽核報告並定期追蹤至改善為止。完成稽核報告送董事長核准後,提送董事會議審議。
九、本計畫經董事長同意後施行。