106學年度內部稽核工作計畫

育達科技大學106學年度內部稽核工作計畫
一、依據：依本校內部稽核辦法第三條辦理。
二、目的：檢核內部控制制度之有效程度，衡量學校營運效果及效率，適時提供改進建議，以確保校務營運持續正常。
三、範圍：
（一）前次內控制度稽核缺失改進情形。
（二）各單位評估風險自評結果。
（三）其他有關內部稽核事項。
四、稽核業務期間：自106年11月1日至107年7月30日
五、執行方式：依106學年度預定稽核作業風險評估結果，選出稽核
作業項目（如附件）實地訪查。區分2階段執行：
（一）單位自評：執行稽核前2週，由各受檢單位主管自行針對
                年度檢查項目先行自我檢查，完成後將報告送
                稽核組。
（二）內部稽核：依稽核組排定日期，由稽核組分配人員前往各
                單位針對風險評估結果項目逐一檢查，除檢視單
                位主管建議事項外，檢視作業流程與控置重點。
六、受查單位：本校各一、二級行政及學術單位‧
七、各項稽核作業行程表：
（一）第一學期稽核日期：自106年11月6日至106年11月17日

（二）第二學期稽核日期：自107年3月26日至107年4月27日

八、本計畫完成稽核報告簽奉校長核准後，提報相關會議。
九、本計畫經校長同意後施行。