106学年度内部稽核工作计画

育达科技大学106学年度内部稽核工作计画
一、依据：依本校内部稽核办法第三条办理。
二、目的：检核内部控制制度之有效程度，衡量学校营运效果及效率，适时提供改进建议，以确保校务营运持续正常。
三、范围：
（一）前次内控制度稽核缺失改进情形。
（二）各单位评估风险自评结果。
（三）其他有关内部稽核事项。
四、稽核业务期间：自106年11月1日至107年7月30日
五、执行方式：依106学年度预定稽核作业风险评估结果，选出稽核
作业项目（如附件）实地访查。区分2阶段执行：
（一）单位自评：执行稽核前2周，由各受检单位主管自行针对
                年度检查项目先行自我检查，完成后将报告送
                稽核组。
（二）内部稽核：依稽核组排定日期，由稽核组分配人员前往各
                单位针对风险评估结果项目逐一检查，除检视单
                位主管建议事项外，检视作业流程与控置重点。
六、受查单位：本校各一、二级行政及学术单位‧
七、各项稽核作业行程表：
（一）第一学期稽核日期：自106年11月6日至106年11月17日

（二）第二学期稽核日期：自107年3月26日至107年4月27日

八、本计画完成稽核报告签奉校长核准后，提报相关会议。
九、本计画经校长同意后施行。