育达科技大学 稽核组

学校法人107学年度稽核报告

  • 2019-07-31
  • 稽核组
广亚学校财团法人107学年度内部稽核报告
受查单位: 法人董事会
项次
稽核事项
发现之事实及
问题检核
建议改进事项
受查单位
办理情形
回复后
稽核组意见
1
董事任期是否符合规定年限。
  1. 本校捐助章程(附件一)第五条订定:董事每届任期为四年,连选得连任。依教育部105年2月15日核定函(附件二),本校第七届董事11位任期自105年3月22日至109年3月21日,任期符合规定年限。
2
董事选举(含改选及补选)程序是否符合规定。
  1. 检视本校第7届第1次董事会议资料
105.02.16第7届第1次董事会开会通知单(附件三)
105.03.01第7届第1次董事会议纪录(附件四)
105.03.02董事长获选并函报教育部(附件五)
105.03.10教育部核定函(附件六)
上述程序符合标准。
 
 
 
3
董事长选举(含改选及补选)程序是否符合规定。
  1. 董事、董事长之改选、补选程序相同。
 
 
 
4
董事有当然解任、应停止职务或应解聘时,是否依程序补选。
  1. 董事、董事长之改选、补选程序相同。
 
 
 
5
董事长有当然解任、应停止职务或应解聘时,是否依程序补选。
  1. 检视游陈凤娇董事长请辞,第6届董事长补推选作业资料
104.06.22第6届第15次董事会开会通知单(附件七)
104.07.09第6届第15次董事会议纪录、选票统计表、签到表、愿任董事长同意书(附件八)
104.07.13陈报教育部获选董事长名单(附件九)
104.07.22教育部核定函(附件十)
上述程序符合标准。
 
 
 
6
董事、董事长等登记事项有变更时,是否办理变更登记。
检视本校第7届董事名册报部核定资料
105.03.02陈报教育部(附件十一)
105.05.23教育部函复备查(附件十二)
105.06.07教育部函转苗栗地方法院(附件十三)
105.07.11教育部验印后发还登记清册(附件十四)、变更登记清册(附件十五)
105.09.29变更登记资料存部备查(附件十六)
上述作业程序完备,符合标准。
 
 
 
 

 
项次
稽核事项
发现之事实及
问题检核
建议改进事项
受查单位
办理情形
回复后
稽核组意见
1
监察人选举含改选及补选程序是否符合规定。
检视本校第7届第7次董事会议,第三任监察人选举资料
106.09.05第7届第7次董事会议开会通知单(附件十七)
106.09.19提名委员会议开会通知单(附件十八)
106.09.22会议记录(附件十九)、签到表(附件二十)
106.10.23第7届第7次董事会议记录、签到表、愿任同意书(附件二十一)
106.11.21第三任监察人报部(附件二十二)
106.12.04教育部核定函(附件二十三)
108.02.19教育部备查函(附件二十四)
108.03.26法人变更登记证书、法院电子公告(附件二十五)
108.04.02教育部备查函(附件二十六)
上述监察人选举(含改选及补选)、变更登记等事项资料保存完整,作业程序均符合标准。
2
监察人有当然解任、应停止职务或应解聘时,是否依程序补选。
 
 
 
3
监察人变更时,是否办理变更登记。
 
 
 
 

 
项次
稽核事项
发现之事实及
问题检核
建议改进事项
受查单位
办理情形
回复后
稽核组意见
1
董事会职权订定是否未逾私立学校法及相关行政命令规定范围。
  1. 董事会职权订定于捐助章程(附件一)第十一条,共十六款条文,均于私立学校法及相关行政命令规定范围内。
  2. 依本次检视之第6届第15次董事会、第7届第1次董事会、第7届第7次董事会议与第7届第10次董事会议佐证之会议资料,本表稽核项次2至9项均符合控制重点所列标准。
第7届第10次董事会议佐证之会议资料如下:
108.10.29寄发开会通知(附件二十七)
108.11.08召开会议(附件二十七)
第7届第10次董事会议签到表(附件二十八)
第7届第10次董事会议会议记录(附件二十九)
第7届第10次董事会议会议记录邮寄证明(附件三十)
  1. 稽核当日检视董事会11位董事及1位监察人配偶及三亲等以内血亲、姻亲关系表,无担任本校承办总务、会计、人事事项之职务,符合规定。因涉及个人资料保护,此项佐证资料将于稽核结束归还董事会。
2
董事会议之召开是否符合规定。
 
 
 
3
董事出席是否亲自出席。
 
 
 
4
董事会之一般事项决议是否符合普通决议规定之表决权数。
 
 
 
5
董事会之重要事项决议是否符合特别决议规定之表决权数。
 
 
 
6
董事会议纪录之分送及保存是否符合规定。
 
 
 
7
董事执行职务有利益冲突之事项是否确实回避。
 
 
 
8
董事会、董事长、董事、监察人是否尊重校长,不干预校长行法令及契约赋予之职权。
 
 
 
9
董事长、董事、监察人是否未兼任本法人所设私立学校校长及校内其他行政职务。
 
 
 
10
董事长、董事、监察人及校长之配偶及三亲等以内血亲、姻亲,是否担任本法人所设私立学校承办总务、会计、人事事项之职务。
 
 
 
 
项次
稽核事项
发现之事实及
问题检核
建议改进事项
受查单位
办理情形
回复后
稽核组意见
1
是否依限办理法人变更登记。
学校法人变更登记如附件二十三至附件二十六所示,本校法人变更作业与程序均符合标准。
2
法人变更登记事项是否与事实相符。
 
 
 
3
本法人于办理财团法人设立或变更登记后,是否将法院发给之财团法人登记证书缮本,连同刊登法院公告之新闻纸,报本法人主管机关备查。
 
 
 
                                                          制表日:2019/06/04
 
 
 
稽核人员:             受查单位主管确认:
 
 
稽核组长:             董事长:               监察人: