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    学校法人107学年度稽核报告

    • 2019-07-31 16:49
    • 稽核组

    广亚学校财团法人107学年度内部稽核报告
    受查单位: 法人董事会
    项次
    稽核事项
    发现之事实及
    问题检核
    建议改进事项
    受查单位
    办理情形
    回复后
    稽核组意见
    1
    董事任期是否符合规定年限。
    1. 本校捐助章程(附件一)第五条订定:董事每届任期为四年,连选得连任。依教育部105年2月15日核定函(附件二),本校第七届董事11位任期自105年3月22日至109年3月21日,任期符合规定年限。
    无
    无
    无
    2
    董事选举(含改选及补选)程序是否符合规定。
    1. 检视本校第7届第1次董事会议资料
    105.02.16第7届第1次董事会开会通知单(附件三)
    105.03.01第7届第1次董事会议纪录(附件四)
    105.03.02董事长获选并函报教育部(附件五)
    105.03.10教育部核定函(附件六)
    上述程序符合标准。
     
     
     
    3
    董事长选举(含改选及补选)程序是否符合规定。
    1. 董事、董事长之改选、补选程序相同。
     
     
     
    4
    董事有当然解任、应停止职务或应解聘时,是否依程序补选。
    1. 董事、董事长之改选、补选程序相同。
     
     
     
    5
    董事长有当然解任、应停止职务或应解聘时,是否依程序补选。
    1. 检视游陈凤娇董事长请辞,第6届董事长补推选作业资料
    104.06.22第6届第15次董事会开会通知单(附件七)
    104.07.09第6届第15次董事会议纪录、选票统计表、签到表、愿任董事长同意书(附件八)
    104.07.13陈报教育部获选董事长名单(附件九)
    104.07.22教育部核定函(附件十)
    上述程序符合标准。
     
     
     
    6
    董事、董事长等登记事项有变更时,是否办理变更登记。
    检视本校第7届董事名册报部核定资料
    105.03.02陈报教育部(附件十一)
    105.05.23教育部函复备查(附件十二)
    105.06.07教育部函转苗栗地方法院(附件十三)
    105.07.11教育部验印后发还登记清册(附件十四)、变更登记清册(附件十五)
    105.09.29变更登记资料存部备查(附件十六)
    上述作业程序完备,符合标准。
     
     
     
     

     
    项次
    稽核事项
    发现之事实及
    问题检核
    建议改进事项
    受查单位
    办理情形
    回复后
    稽核组意见
    1
    监察人选举(含改选及补选)程序是否符合规定。
    检视本校第7届第7次董事会议,第三任监察人选举资料
    106.09.05第7届第7次董事会议开会通知单(附件十七)
    106.09.19提名委员会议开会通知单(附件十八)
    106.09.22会议记录(附件十九)、签到表(附件二十)
    106.10.23第7届第7次董事会议记录、签到表、愿任同意书(附件二十一)
    106.11.21第三任监察人报部(附件二十二)
    106.12.04教育部核定函(附件二十三)
    108.02.19教育部备查函(附件二十四)
    108.03.26法人变更登记证书、法院电子公告(附件二十五)
    108.04.02教育部备查函(附件二十六)
    上述监察人选举(含改选及补选)、变更登记等事项资料保存完整,作业程序均符合标准。
    无
    无
    无
    2
    监察人有当然解任、应停止职务或应解聘时,是否依程序补选。
     
     
     
    3
    监察人变更时,是否办理变更登记。
     
     
     
     

     
    项次
    稽核事项
    发现之事实及
    问题检核
    建议改进事项
    受查单位
    办理情形
    回复后
    稽核组意见
    1
    董事会职权订定是否未逾私立学校法及相关行政命令规定范围。
    1. 董事会职权订定于捐助章程(附件一)第十一条,共十六款条文,均于私立学校法及相关行政命令规定范围内。
    2. 依本次检视之第6届第15次董事会、第7届第1次董事会、第7届第7次董事会议与第7届第10次董事会议佐证之会议资料,本表稽核项次2至9项均符合控制重点所列标准。
    第7届第10次董事会议佐证之会议资料如下:
    108.10.29寄发开会通知(附件二十七)
    108.11.08召开会议(附件二十七)
    第7届第10次董事会议签到表(附件二十八)
    第7届第10次董事会议会议记录(附件二十九)
    第7届第10次董事会议会议记录邮寄证明(附件三十)
    1. 稽核当日检视董事会11位董事及1位监察人配偶及三亲等以内血亲、姻亲关系表,无担任本校承办总务、会计、人事事项之职务,符合规定。因涉及个人资料保护,此项佐证资料将于稽核结束归还董事会。
    无
    无
    无
    2
    董事会议之召开是否符合规定。
     
     
     
    3
    董事出席是否亲自出席。
     
     
     
    4
    董事会之一般事项决议是否符合普通决议规定之表决权数。
     
     
     
    5
    董事会之重要事项决议是否符合特别决议规定之表决权数。
     
     
     
    6
    董事会议纪录之分送及保存是否符合规定。
     
     
     
    7
    董事执行职务有利益冲突之事项是否确实回避。
     
     
     
    8
    董事会、董事长、董事、监察人是否尊重校长,不干预校长行法令及契约赋予之职权。
     
     
     
    9
    董事长、董事、监察人是否未兼任本法人所设私立学校校长及校内其他行政职务。
     
     
     
    10
    董事长、董事、监察人及校长之配偶及三亲等以内血亲、姻亲,是否担任本法人所设私立学校承办总务、会计、人事事项之职务。
     
     
     
     
    项次
    稽核事项
    发现之事实及
    问题检核
    建议改进事项
    受查单位
    办理情形
    回复后
    稽核组意见
    1
    是否依限办理法人变更登记。
    学校法人变更登记如附件二十三至附件二十六所示,本校法人变更作业与程序均符合标准。
    无
    无
    无
    2
    法人变更登记事项是否与事实相符。
     
     
     
    3
    本法人于办理财团法人设立或变更登记后,是否将法院发给之财团法人登记证书缮本,连同刊登法院公告之新闻纸,报本法人主管机关备查。
     
     
     
                                                              制表日:2019/06/04
     
     
     
    稽核人员:             受查单位主管确认:
     
     
    稽核组长:             董事长:               监察人:
     

     
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