育达科技大学 稽核组

学校法人107学年度稽核工作计画

  • 2018-08-01
  • 稽核组
育达科技大学107学年度学校法人稽核工作计画
一、依据:依广亚学校财团法人内部控制制度实施办法第三项办理。
二、目的:检核内部控制制度之有效程度,衡量学校营运效果及效率,适时提供改进建议,以确保校务营运持续正常。
三、范围:
()前次内控制度稽核缺失改进情形。
()风险自评结果。
()其他有关内部稽核事项。
四、稽核业务期间:自10848日至108412
五、执行方式:由稽核组依107学年度预定稽核作业风险评估结果,选出稽核作业项目(如附件)拟订计画,报请董事会同意后实地访查。
六、受查单位:学校法人
七、各项稽核作业预定行程表:
稽核日期:
 
稽核事项
查核期间
稽核人员
董事长、董事候选人之提名、资格审查、改选与补选、会议通知、会议召开、开票及决议
108/04/08
108/04/12
稽核小组成员
监察人候选人之提名、资格审查、改选及补选
108/04/08
108/04/12
稽核小组成员
行使捐助章程所列董事会职权事项
108/04/08
108/04/12
稽核小组成员
学校法人变更登记
108/04/08
108/04/12
稽核小组成员
 
八、本法人稽核人员于稽核时若发现本制度缺失、异常事项及其他缺失事项,应于年度稽核报告中据实揭露,检附工作底稿及相关资料,作成稽核报告并定期追踪至改善为止。完成稽核报告送董事长核准后,提送董事会议审议。
九、本计画经董事长同意后施行。